Online-Seminar: Neue Prozesse bei Problemkrediten nach MaRisk in der Prüfung durch die Kreditrevision

• Mitarbeitende der Kreditrevision

Sie analysieren das Anforderungsprofil von der Risikofrüherkennung über die Sanierung bis hin zur aufsichtsrechtlichen EWB-Bildung.

Sie informieren sich über die aktuelle BGH-Rechtsprechung, soweit sie die MaRisk Prüfpflichten berührt, insbesondere bei der Haftung für fehlerhafte Forbearance-Maßnahmen und den Andorderungen an die Kapitaldienstfähigkeitsermittlung.

• Die finale 9. MaRisk-Novelle im Problemkreditmanagement: Abschließende Analyse der Neuerungen und Präzisierungen vom 30.06.2026 für das Management von notleidenden Engagements (BTO 1.2.5).
• Vollständige EBA-Integration in die MaRisk: Umsetzung der europäischen Vorgaben in die nationalen Bankprozesse und deren revisionsseitige Kontrolle.
• Kreditvergabe in der Sanierung nach BTO MaRisk: Aufsichtsrechtliche Kriterien bei Sanierungsdarlehen und die BGH-Haftungsrisiken der Bank bei der Missachtung von MaRisk-Kernprozessen.
• Regulatorische ESG-Anforderungen im Problemkreditbereich: Verbindliche Einbindung von Nachhaltigkeits- und Klimarisiken in den Prozessen der Sanierung und Abwicklung nach den finalen MaRisk-Vorgaben.
• Verpflichtende Planrechnungen und Szenarioanalysen: Aufsichtsrechtliche Anforderungen an zukunftsgerichtete Kreditprüfungen, Sensitivitätsanalysen und Stresstests bei Leistungsstörungen.
• Forbearance-Prozesse im Fokus des BGH: Neue MaRisk-Anforderungen an die Identifikation von Zugeständnissen zur Vermeidung von haftungsrelevanten „verkappten Sanierungen“ nach aktueller BGH-Rechtsprechung.
• Steuerung von Forbearance, NPL und NPE: Prozessuale Neuausrichtung der Intensivbetreuung und Sanierung gemäß BTO 1.2.4 und BTO 1.2.5 MaRisk.
• Definition und Abgrenzung nach Aufsichtsrecht: Präzise Identifikation von Non-Performing Loans (NPL), Subperformern und klassischen Problemkrediten im bankinternen Risikoreporting.
• Aufsichtsrechtliche Anforderungen an das Sanierungskonzept: Mindestanforderungen der Bankenaufsicht an den Aufbau, Meilensteinplanungen und das begleitende Sanierungscontrolling.
• Bedeutsame Prozessabläufe im NPL-Manage-ment: Strukturierte Abläufe in der Abwicklungsabteilung und aufsichtsrechtliche Vorgaben für den systematischen Abbau von Leistungsstörungen.
• Sicherheitenbewertung im Fokus der MaRisk: Überprüfung von Werthaltigkeiten, die Berücksichtigung von Marktschwankungskonzepten und deren prozessuale Anwendung bei Sicherheitenrevaluationen.
• Strategiepflichten der Bankenaufsicht: Aufsichtsrechtliche Regelungen zur Festlegung einer klaren NPL-Strategie, zur Ermittlung von Realisationswerten, Kosten, Barwerten sowie zur Definition von Abwicklungskonzepten inklusive Zeitablauf.
• Risikovorsorge und Backtesting: Bildung von Einzelwertberichtigungen (EWB) nach aufsichtsrechtlichen Maßstäben, prozessuale Überprüfung im Rahmen des Backtestings und die strikte Abgrenzung zur steuerrechtlichen EWB.

Ihr Referent bei dieser Veranstaltung ist RA Thomas Wuschek, MBA – SanExpert-Rechtsanwalt.

Das Online-Seminar besteht aus zwei Teilen, die nur gemeinsam buchbar sind.

Die Veranstaltung wird digital durchgeführt. Es wird eine Webcam inkl. Mikrofon empfohlen. Unsere Veranstaltung lebt auch immer von der Persönlichkeit der Teilnehmenden. Der Einsatz der Kamera unterstützt den methodischen und didaktischen Lernerfolg der Veranstaltung und ist daher wünschens- bzw. empfehlenswert.