Online-Seminar: Krisensymptome bei gewerblichen Kunden in der Kreditprüfung erkennen

• Mitarbeitende der Kreditrevision

Sie erfahren, mit welchen Methoden Sie Bonitätsunterlagen, Verhaltensdaten und zukunftsorientierte Planungen revisionssicher analysieren, um Kreditausfallrisiken frühzeitig zu reduzieren. Ein besonderer Fokus liegt auf der Verknüpfung des § 1 StaRUG mit dem neuen Prüfungsstandard IDW S 16 sowie dem richtungsweisenden OLG Frankfurt-Urteil und der jüngsten BGH-Rechtsprechung (2025/2026) zur Haftung bei ignorierten Krisensignalen. Sie erarbeiten sich konkrete Prüfungsansätze, um aufsichtsrechtliche Feststellungen bei der Risikofrüherkennung sicher zu vermeiden.

• Verschärfte Anforderungen der 9. MaRisk-Novelle: Revisionssichere Prüfung der neu geforderten quantitativen Frühwarnindikatoren und Schwellenwerte im Kreditprozess.
• Wegweisende Rechtsprechung zur Früherkennung: Das OLG Frankfurt-Urteil vom 16.01.2025 und die neue BGH-Rechtsprechung (2025/2026) zur Pflicht der Banken bei der Plausibilisierung von Krisensignalen.
• Der neue Standard IDW S 16: Praktische Umsetzung und revisionsseitige Überprüfung der krisenfrüherkennenden Pflichten nach § 1 StaRUG beim Firmenkunden.
• IDW S 11 im Fokus: Beurteilung der Insolvenzreife (Zahlungsunfähigkeit und Überschuldung) unter Berücksichtigung verkürzter Prognosezeiträume.
• „Alarmzeichen“ im Geschäftsverkehr und Kontoverhalten: Systematische Auswertung von Dauerüberziehungen, Lastschriftrückgaben, Pfändungen und veränderten Verhaltensmustern.
• Analytische Frühwarnindikatoren: Vertiefte Prüfung von unterjährigen betriebswirtschaftlichen Auswertungen (BWA), Liquiditätsplanungen und Gewinn- und Verlustrechnungen (GuV).
• Verpflichtende Planungs- und Szenariorechnungen: Revisionsseitige Analyse von institutsinternen Stresstests (Simulation von Zinswende-Effekten, Lieferkettenschocks und Zöllen).
• Relevante Bilanzkennzahlen als Krisenindikatoren: Automatisierte Auswertung von Liquiditätsgraden, Eigenkapitalquoten und Schuldendienstfähigkeit.
• ESG-konformes und tragfähiges Geschäftsmodell:
• Prüfung der Zukunftsfähigkeit des Kunden – Identifikation von transformatorischen Risiken (z.B. CO2-Bepreisung, Klimarisiken).
• Einflüsse durch Multi-Krisen-Situationen: Analyse von makroökonomischen Risiken auf die Schlüsselressourcen und das operative Geschäft des Kreditnehmers.
• Schwachstellen in der Bankpraxis: Typische Fehlerquellen und bewährte Prüfungsfeststellungen bei der Risikofrüherkennung.

Dieses Online-Seminar besteht aus zwei Teilen, die nur gemeinsam buchbar sind.

Ihr Referent bei dieser Veranstaltung ist RA Thomas Wuschek, MBA - SanExpert-Rechtsanwalt.

Die Veranstaltung wird digital durchgeführt. Es wird eine Webcam inkl. Mikrofon empfohlen. Unsere Veranstaltung lebt auch immer von der Persönlichkeit der Teilnehmenden. Der Einsatz der Kamera unterstützt den methodischen und didaktischen Lernerfolg der Veranstaltung und ist daher wünschens- bzw. empfehlenswert.