Kreditrisiko-Management und Bilanzierung von strukturierten Finanzprodukten (40402.0112.1)
Nr.
40402.0112.1
Zielgruppe
- Firmenkundenberater/-innen
Nutzen
Sie erfahren, wie sich verschiedene strukturierte Finanzprodukte im Jahresabschluss nach HGB darstellen lassen und welche quantitativen Risiken sich in den einzelnen Instrumenten verbergen. Mit Szenarioanalysen stellen Sie schnell und unkompliziert Best- und Worst-Case-Situationen am Markt her und bestimmen in systematischer Vorgehensweise den Marktwert aktueller und interessanter Finanzderivate.
Aufbauend auf dem Wissen zu Marktwertentwicklungen erlernen Sie in einem zweiten Schritt, wie die Instrumente korrekt bilanziert werden und wie Sie sich Bilanzierungsregeln wie Bewertungseinheiten zu Nutze machen können.
Inhalt
- Einführung in das Credit Exposure Management (PFE/CCE)
- Current Credit Exposure und Potential Future Exposure
- PFE-Berechnung eines Forwards (Beispiel: PFE eines FX-forwards)
- Herleitung einer Best-Case und Worst-Case-Betrachtung
- Risikobetrachtung von Swapgeschäften
- Swapausgestaltung und Anwendungsmöglichkeiten
- Preisermittlung des fairen Swappreises
- Linienermittlung bei Plain-Vanilla und anderen Swaps
- Risikobetrachtung von Financial Options
- PFE-Berechnung
- Ermittlung der Fair-Value, Risikoparameter und PFEs
- Rechnungslegungsgrundsätze nach HGB
- Behandlung schwebender Geschäfte
- Bewertungseinheiten in der Bilanz
- Zinsderivate im Jahresabschluss nach HGB
- Optionen im Jahresabschluss nach HGB